زهور بن عياد
بين الصيرفة الإسلامية والصيرفة التقليدية ، تتضح فروقات جوهرية سواء من حيث المعاملات أو شروط التمويل، وفي هذا السياق، يبرز مدير الإمتثال والرقابة الشرعية وأمين سر هيئة الرقابة الشرعية ببنك البركة الجزائري، الأستاذ جمال أيت حدادن، هذه الفروقات مؤكدا أن المبدأ الأساسي الذي تنطلق منه مختلف معاملات بنك البركة والبنوك الإسلامية بشكل عام هو الشريعة الإسلامية وما تم الإتفاق عليه بين السادة الفقهاء.
أهم هذه الفروقات ، يؤكد الأستاذ أيت حدادن، أن الصيرفة الإسلامية لا تتعامل بالربا لا أخذا ولا عطاء ، فالبنوك الإسلامية لا تتعامل بالأموال مقابل الأموال، بل تتعامل بالسلع مقابل الأموال ، وتقوم بعمليات تجارية محضة ، استنادا لقوله تعالى "وأحل الله البيع وحرّم الربا"، لذلك البنوك الإسلامية ينبغي أن يحصر نشاطها في البيوع بصفة عامة سواء الشراء والتأجير أو الدخول في مشاركات .
الفرق الثاني وهو فرق جوهري مبني على المبدأ الثالث الذي تبني عليه الصيرفة الإسلامية، وهوتقاسم الأرباح وتحمّل الخسائر، وهو مبدأ أساسي لا نجده في البنوك التقليدية، فالبنوك الإسلامية تتحمل مخاطر السلع ، والمشاركات التي تقوم بها مع الزبائن.
الفرق الثالث، يضيف محدثنا، وهو توزيع المخاطر بين الأطراف ، فالبنوك الإسلامية تقوم بشراء البضائع والسلع حتى يكون الربح مشروع من الناحية الشرعية، ويتحمل مخاطر تلك السلعة، حيث يقوم بعد تملّكها وقبضها بتحويل ملكيتها الى الزبون ، وتحويل مخاطرها إلى الزبون كذلك.
الفرق الرابع، وهو في حالة تعثر المدين عن السداد، بالنسبة للبنوك التقليدية، يقوم البنك بمنح أجل للزبون وتحميله غرامات التأخير، و يقوم بأخذ تلك الغرامات وتقييدها كأرباح في نهاية السنة، أما في البنوك الإسلامية، فغرامات التأخير لا يجوز أخذها ، إلا بشروط، متشددة حسب السادة الفقهاء، وتأخذ بشرط أن تطبق غرامة التأخير على المدين الميسر، وليس المدين المعسر، وبالتالي إذا كان الزبون لا يستطيع السداد، فالبنك الإسلامي يجب أن ينظر في حالته هل هو معسر أم ميسر .
فالزبون اذا كانت له أسباب إجتماعية ، يضيف مدير الإمتثال الشرعي والرقابة الشرعية، أدت الى عدم تسديده للدين هنا لا يطبق عليه غرامة التاخير بل يمنح له أجل بدون زيادة، أما إذا كان المدين ميسر ومماطل، هنا تطبق عليه غرامة التأخير ، ومع ذلك لا يجوز للبنك الإسلامي أن يأخذها كأرباح في نهاية السنة، وإنما تقيد في حسابات قيد التصفية يقوم البنك بتوزيعها على الفقراء والمحتاجين.